국내주식 투자할때 주의해야할 세금 알아보자 (총정리)

한국 국내주식을 매매할 때 내야 할 세금 + 배당받을 때의 세금

국내 주식 투자에서 세금은 크게 매매할 때의 세금과 배당받을 때의 세금으로 나눌 수 있습니다. 각각의 세금 체계를 명확히 이해하면 투자 전략을 세우는 데 큰 도움이 됩니다. 

요약

매매할 때:

1. 매매차익: 과세 없음. (대주주 제외, 종합소득세 비포함)
2. 거래세: 매도 금액의 0.18%.

배당받을 때:

1. 배당소득세: 15.4% 원천징수.
2. 종합소득세: 배당소득이 연간 2,000만 원 초과 시 추가 신고 대상.

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1. 매매할 때의 세금

1) 매매차익에 대한 세금은 없다?

국내 상장 주식을 거래하며 싸게 사서 비싸게 팔아 생긴 매매차익에 대해서는 일반 투자자라면 세금을 납부할 필요가 없습니다.
즉, 주식 투자로 얻은 매매차익은 종합소득세에 포함되지 않으며, 별도의 세금 부담 없이 모두 투자자가 가져갈 수 있습니다.

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2) 매도 시 발생하는 거래세

매매차익과는 별개로, 국내 주식을 매도할 때는 반드시 증권거래세를 납부해야 합니다. 이 세금은 매도 금액에 대해 부과됩니다.

• 2023년 기준 증권거래세: 0.18%

증권거래세 계산 예시

• 매도 금액: 1,000만 원
• 거래세 계산: 1,000만 원 × 0.18% = 18,000원

거래세는 매도 금액 기준으로 증권사가 자동으로 납부하므로, 투자자는 별도로 신경 쓸 필요가 없습니다.

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매매 시 세금 요약

1. 매매차익: 과세 없음. (대주주 제외)
2. 거래세: 매도 금액의 0.18%.
3. 종합소득세: 매매차익은 포함되지 않음.

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2. 배당받을 때의 세금

1) 배당소득세

국내 주식에서 배당금을 받을 경우, 이는 배당소득세의 과세 대상이 됩니다.
배당소득세는 15.4%의 세율로 부과되며, 원천징수 방식으로 처리됩니다. 즉, 배당금을 받을 때 이미 세금이 차감된 금액이 지급됩니다.

배당소득세 계산 예시

• 배당금: 100만 원
• 배당소득세: 100만원 * 15.4% = 15.4만원
• 실수령액: 100만 원 - 154,000원 = 846,000원

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2) 배당소득과 종합소득세

배당소득이 연간 2,000만 원을 초과하면, 배당소득은 다른 소득(근로소득, 사업소득 등)과 합산되어 종합소득세 신고 대상이 됩니다.
즉, 연간 배당소득이 크다면 더 높은 세율이 적용될 수 있습니다.

종합소득세 과세 구간

과세표준	세율
1,200만 원 이하	6%
1,200만 원 ~ 4,600만 원	15%
4,600만 원 ~ 8,800만 원	24%
8,800만 원 ~ 1억 5천만 원	35%
1억 5천만 원 ~ 3억 원	38%
3억 원 ~ 5억 원	40%
5억 원 초과	45%

 

예시

• 배당소득 3,000만 원:
• 2,000만 원까지는 원천징수로 끝.
• 초과분 1,000만 원은 다른 소득과 합산해 종합소득세 신고 대상.

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3) 배당소득세 절세 방법

1. 배당소득 분산 투자:
   주식이나 금융상품을 가족 명의로 분산하여 개인별 소득이 2,000만 원을 넘지 않도록 조정.
2. ISA(개인종합자산관리계좌) 활용:
   ISA 계좌를 통해 받은 배당소득은 비과세 또는 세율이 낮아지는 혜택을 받을 수 있음.
3. 장기 투자:
   배당 소득이 꾸준히 나오는 종목을 장기 보유하면서 연간 수익을 2,000만 원 이하로 유지.

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요약

매매할 때:

1. 매매차익: 과세 없음. (대주주 제외, 종합소득세 비포함)
2. 거래세: 매도 금액의 0.18%.

배당받을 때:

1. 배당소득세: 15.4% 원천징수.
2. 종합소득세: 배당소득이 연간 2,000만 원 초과 시 추가 신고 대상.

한국의 주식 세금 체계는 매매차익에 세금이 부과되지 않는 등 개인 투자자에게 매우 유리합니다. 이를 잘 이해하고 절세 전략을 활용한다면, 더욱 효율적인 투자 계획을 세울 수 있습니다. 국내 주식 투자로 안정적인 수익과 성공을 이루시길 바랍니다!

 

 

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